Субсидиарная ответственность. Летний лагерь

/Подборка из 3-х курсов (37 ак. часов)

37 академических часов

1 удостоверение о повышении квалификации

Спикер

Егоров Андрей Владимирович

к.ю.н., главный редактор Журнала "Цивилистика", научный руководитель Клуба цивилистов, руководитель образовательных программ Lextorium.com, профессор НИУ "Высшая школа экономики", арбитр Российского Арбитражного Центра, Арбитражного центра при РСПП, действительный государственный советник юстиции 2 класса

ПОДРОБНЕЕ

Программа

Тема 1

Субсидиарная ответственность при банкротстве

Общая характеристика субсидиарной ответственности: злоупотребление корпоративной конструкцией.
Два виды субсидиарной ответственности.
Состав субсидиарной ответственности за невозможность полного погашения требований кредиторов как состав деликта.
Совокупный размер субсидиарной ответственности.
Причинная связь. Презумпции и история их появлений.
Презумпции как материальные нормы.
Вина контролирующего должника лица. Рекомендации по установлению вины.
Попытка вывода юридического лица из кризиса как освобождение от субсидиарной ответственности.
Соотношение субсидиарной ответственности и ответственности за налоговое преступление.
Субсидиарная ответственность и субординация.
Субсидиарная ответственность сопричинителей – лиц, не являющихся КДЛ. Разное понимание слова «контроль».
Сущность категории КДЛ.
Субсидиарная ответственность сопричинителей – лиц, не являющихся КДЛ.
Привлечение банков к субсидиарной ответственности.
Запрет повтора процесса.
Права, имеющиеся у КДЛ.
Субсидиарная ответственность номинальных директоров.
Параллельное банкротство КДЛ с банкротством юридического лица.
Удвоение субсидиарной ответственности для являвшегося КДЛ для двух юридических лиц, находящихся в банкротстве, при оспаривании зачёта между юридическими лицами.
Право КДЛ подавать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности других КДЛ.
Субсидиарная ответственность двух лиц, имеющих 50% участия.
Привлечение одного КДЛ к субсидиарной ответственности по двум основаниям.
Вознаграждение 30% от суммы субсидиарной ответственности не арбитражному управляющему, а реестровому кредитору, который привлёк КДЛ.
Приостановление дела о банкротстве КДЛ как гражданина из-за неопределения размера субсидиарной ответственности в деле о банкротстве юридического лица.
Ограничение размера субсидиарной ответственности размером требований кредиторов.
Соотношение контролирующего лица и аффилированного лица.
Влияние неплатёжеспособности и недостаточности имущества должника на субсидиарную ответственность.
Взыскание убытков с арбитражного управляющего в пользу кредитора, которому причинён вред неудовлетворением требований, а не в пользу конкурсной массы.
Схема построения группы компаний с созданием центра убытков.
Привлечение к субсидиарной ответственности одновременно с требованием о признании сделок, совершённых КДЛ, недействительным.
Солидарные обязательства из разных оснований.
Субсидиарная ответственность за выплату дивидендов вместо погашения долгов.
Субсидиарная ответственность за создание цепочки контрагентов, повлекшей завышение стоимости, с которой не уплачивался налог (Дело «Дорс»).
Презумпция причинной связи при налоговом правонарушении.
Корпоративная ответственность директора в виде доначисленного налога.
Мораторные проценты при определении размера субсидиарной ответственности.
Члены совета директоров как контролирующие лица.
Причинная связь при субсидиарной ответственности.
Отказ от причинной связи в ст. 61.11 ЗоБ. Толкование от ВС РФ.
Поручительство в группе (дело «Спар-Липецк»).
Субсидиарная ответственность за непередачу документов и невыгодные сделки.
Субсидиарная ответственность за неподачу (несвоевременную подачу) заявления о признании банкротом.
Непонимания судами природы субсидиарной ответственности за неподачу (несвоевременную подачу) заявления о признании банкротом.
Отказ в привлечении по ст. 61.12 ЗоБ.
Вина руководителя юридического лица.
Субсидиарная ответственность за неподачу (несвоевременную подачу) заявления о признании банкротом по делам о ЖКХ.
Процессуальные особенности рассмотрения дел о субсидиарной ответственности.
Субъектный состав лиц, привлекаемых к субсидиарной ответственности по долгам юридического лица, исключённого из ЕГРЮЛ.
Исковая давность по привлечению к субсидиарной ответственности.
Изменение способа распоряжения правом требования по субсидиарной ответственности.
Лучший способ распоряжения правом требования по субсидиарной ответственности.
Дело «Дальняя степь» в аспекте исковой давности.
Лучший способ распоряжения правом требования по субсидиарной ответственности.
Привлечение к субсидиарной ответственности миноритарного участника.
Безвозмездное финансирование юридического лица для покрытия его убытков как основание для субсидиарной ответственности.
Определение момента объективного банкротства юридического лица при наличии у его актива в виде дебиторской задолженности.
Субсидиарной ответственность по долгам по кредитному договору, взятому на покупку векселей.
Взыскание процентов по ст. 395 ГК РФ с КДЛ.
Судьба «старых» кредиторов при привлечении к субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ.
Субсидиарная ответственность членов правления банка за неисполненные заёмщиками кредитных обязательств перед банком.

ПОДРОБНЕЕ

Тема 2

Субсидиарная ответственность за создание корпоративной структуры с распределением центра прибыли и убытков

Положения ст. 61.10 ЗоБ о субсидиарной ответственности.
Действие закона (правил) о субсидиарной ответственности во времени.
Зарождение доктрины про создание корпоративной структуры с распределением прибыли и убытков.
Дело «Рудгормаш» (А14-7544/2014).
Примеры корпоративных структур с распределением прибыли и убытков: давальческая схема.
Примеры корпоративных структур с распределением прибыли и убытков: зеркальные общества и клоны.
Примеры корпоративных структур с распределением прибыли и убытков: невостребование (списание) дебиторской задолженности.
Примеры корпоративных структур с распределением прибыли и убытков: вывод активов.
Перегибы на местах: необоснованное применение концепции корпоративных структур с распределением прибыли и убытков – дело «РИК».
Что не учли суды в деле «РИК»?
Процессуальные права КДЛ в деле о банкротстве.
Можно ли схему по постоянному созданию новых ООО признать схемой создания центра распределения прибыли и убытков?
Участие организации, имущество которой использует КДЛ, в создании центра распределения прибыли и убытков.

ПОДРОБНЕЕ

Тема 3

Прямая и субсидиарная ответственность контролирующих лиц: соотношение

Про планируемый курс по субсидиарной ответственности.
Допустим ли прямой иск к КДЛ при исключении должника-организации из ЕГРЮЛ?
Дело Ахмадеевой (Постановление КС РФ от 08.12.2017 № 39-П).
Правовая природа субсидиарной ответственности.
Дело Дьячкова (Определение СКЭС ВС РФ от 03.07.2020 № 305-ЭС19-17007(2)).

ПОДРОБНЕЕ

Тема 4

Понятие субсидиарной ответственности при банкротстве

Статистика по субсидиарной ответственности.
Действие правил о субсидиарной ответственности во времени.
Презумпции, связанные с субсидиарной ответственностью: действие во времени.
Изменение закона как аутентичное толкование.
Исковая давность по требованиям о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности: действие во времени. Дело «Дорс».
Контролирующие и неконтролирующие лица как субъекты субсидиарной ответственности.
Допустимо ли привлечение лица к субсидиарной ответственности, если статус КДЛ не доказан?
Яркий пример привлечения лица к субсидиарной ответственности, если статус КДЛ не доказан – дело Самыловских (А40-131425/2016).
Дело «Рудгормаш» (А14-7544/2014).
Комментарии из публикаций к вопросу привлечения лиц к субсидиарной ответственности при отсутствии статуса КДЛ.
Субсидиарная ответственность членов кредитного комитета банка.
Субсидиарная ответственность сопричинителей, не являющихся КДЛ.
Субсидиарная ответственность членов совета директоров. Противоправность в действиях членов совета директоров.
Можно ли привлечь государственный орган к субсидиарной ответственности?
Соучастие кредитора в доведении должника до банкротства. Привлечение к субсидиарной ответственности кредиторов должника.
Размер субсидиарной ответственности: увеличение или уменьшение.
Определение СКЭС ВС РФ от 20.12.2021 № 307-ЭС18-15392(3): уменьшение размера субсидиарной ответственности из-за исключения кредиторов из ЕГРЮЛ.
Может ли суд оставить заявление кредитора о привлечении к субсидиарной ответственности без рассмотрения, если кредитор, подавший заявление, не является на заседание?
Дело «Терминал Сервис» (А40-168513/18-88-214): статус КДЛ из-за извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения директора.
Определение СКЭС ВС РФ от 06.10.2021 № 304-ЭС21-11789: запрет повтора процесса по субсидиарной ответственности.
Действие во времени правил о субсидиарной ответственности, включая презумпции.
Соотношение субсидиарной ответственности и ответственности за налоговые преступления.
Субсидиарная ответственность после ликвидации юридического лица в административном порядке.
Контролирующее лицо как специальный субъект ответственности.
Субсидиарная ответственность соприничителей, не являющихся КДЛ.
Установление фактического контролирующего лица.
Члены совета директоров как контролирующие лица.
Повторные заявления о привлечении к субсидиарной ответственности: когда возможно, а когда нет.

ПОДРОБНЕЕ

Тема 5

Субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов

Идеология субсидиарной ответственности: за что наказывают лица?
Дело о привлечении к субсидиарной ответственности Анатолия Мотылёва (А40-151918/2015): субсидиарная ответственность за умышленное причинение вреда или ещё за неосторожное?
Соотношение корпоративной ответственности и субсидиарной ответственности.
Дело «Теплоучёт» (А56-26451/2016): учёт объёма участия членов совета директоров в доведении общества до банкротства при привлечении их к субсидиарной ответственности.
Дальнейшее развитие дела «Теплоучёт» в деле банка «Балтика» (А40-252160/2015) и деле «Гринфилдбанка» (А40-208852/2015).
Учёт объёма участия членов совета директоров в доведении общества до банкротства при привлечении их к субсидиарной ответственности.
Влияние COVID-19 на банкротство должника.
Доказывание того, что до банкротства должника довела жизнь (естественные обстоятельства), как способ защиты от привлечения к субсидиарной ответственности.
Изучение причинно-следственной связи при привлечении к субсидиарной ответственности: что являлось причиной доведения должника до банкротства.
Презумпции п. 2 ст. 61.11 ЗоБ.
Про несправедливость пп. 2 п. 12 ст. 61.11 ЗоБ.
Привлечение к субсидиарной ответственности директоров, являвшихся руководителями банкрота в разные периоды времени.
Судебная практика по привлечению к субсидиарной ответственности.
Дело «СПАР Липецк» (А36-7977/2016): форма вины КДЛ: только умысел или умысел и осторожность.
Субсидиарная ответственность за непередачу документов.
Различные схемы вывода активов должника.
Субсидиарная ответственность за вывод активов у должника, уже фактически являющегося банкротом.
Субсидиарная ответственность за непередачу документов: определение даты, с которой наступает ответственность.
Случаи, когда допустимо привлечение к субсидиарной ответственности вне рамок дела о банкротстве.
Когда директору необходимо передавать документацию: самостоятельно или только по требованию арбитражного управляющего?
Кто несёт ответственность за сохранность документации в период времени после увольнения директора до назначения нового?

ПОДРОБНЕЕ

Тема 6

Субсидиарная ответственность за неподачу (несвоевременную подачу) заявления должника о признании его банкротом

Граница между убытками, которые повлекли банкротство и субсидиарную ответственность в дальнейшем, и убытками, которые не повлекли банкротство.
Правовая природа субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ.
Ошибка в положениях о субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ: присуждение в пользу должника, а не в пользу новых кредиторов.
Ошибка в положениях о субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ: включение обязательных платежей и деликтных требований в состав ответственности.
Как директору избежать субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ при наступлении объективного банкротства?
Субсидиарная ответственность по ст. 61.12 ЗоБ контролирующих лиц, не являющихся директорами.
Пункт 8 ПП ВС № 53 2017 года: срок подачи заявления – в кратчайший срок, но не позднее месяца.
Странность п. 2 ст. 61.12 ЗоБ: учёт требований новых кредиторов, возникших только до возбуждения дела о банкротстве.
Пункт 8 ПП ВС № 53 2017 года: срок подачи заявления – в кратчайший срок, но не позднее месяца.
Пункт 9 ПП ВС № 53 2017 года: разумный экономический план.
Пункт 10 ПП ВС № 53 2017 года: обязанность директора подать заявление о банкротстве вне зависимости от наличия средств для ведения банкротства.
Пункт 13 ПП ВС № 53 2017 года: принятие органом управления организации решения о банкротстве организации.
Пункт 14 ПП ВС № 53 2017 года: расходы на ведение процедуры банкротства не учитываются в размере субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ.
Пункт 15 ПП ВС № 53 2017 года: субсидиарная ответственность по ст. 61.12 ЗоБ нескольких руководителей, последовательно сменивших друг друга.
Как определить момент наступления объективного банкротства?
К какому периоду относится «кратчайший срок» в п. 2 ст. 9 ЗоБ?
Предмет доказывания для привлечения к субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ.
Возникновение обязанности подать заявление о банкротстве должника.
Субсидиарная ответственность лиц, не являющихся руководителями, ликвидаторами.
Презумпция своевременного получения мажоритарными участниками информации о действительном положении дел организации.
Несёт ли КДЛ субсидиарную ответственность, если общее собрание приняло решение о ликвидации, но заявление о банкротстве так и не было подано в суд?
Должен ли экономически обоснованный план быть в письменной форме в виде отдельного документа?
План должника выхода из кризиса.
Исчисление субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ при смене руководителей.
Определение СКЭС ВС РФ от 23.08.2021 № 305-ЭС21-7572: непонимание правовой природы субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ.
Постановление Арбитражного суда Московского округа от 05.07.2021 по делу А41-67024/2017: отказ в привлечении к субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ.
Определение СКЭС ВС РФ от 19.08.2021 № 305-ЭС21-4666(1,2,4): привлечение к субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ руководителей организаций сферы ЖКХ.
Определение СКЭС ВС РФ от 21.10.2021 № 307-ЭС21-5954(2,3): особый подход к привлечению к субсидиарной ответственности руководителей организаций в сфере ЖКХ.
Неоплата долга конкретному кредитору сама по себе не свидетельствует об объективном банкротстве.
Необходимость выяснения, был ли у руководителя должника экономически обоснованный план выхода из кризисной ситуации.
Субсидиарная ответственность по ст. 61.12 ЗоБ по требованиям, вытекающим из длящихся правоотношений (договоров).
Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 24.03.2022 по делу А60-75480/2018: отказ в привлечении к субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ.
Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 08.07.2022 по делу А51-6828/2018: применяется ли 2-этапный порядок привлечения к субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ?
Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 30.06.2022 по делу А56-36732/2020: установление даты объективного банкротства для привлечения по ст. 61.12 ЗоБ.
Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 29.06.2022 по делу А53-40590/2018: смешение двух видов субсидиарной ответственности и возмещения убытков.
Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 21.04.2022 по делу А75-8931/2018: изъятие муниципалитетом имущества должника, приводящее к банкротству.
Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 24.03.2022 по делу А72-19400/2018: отказ в привлечении к субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ из-за социальной значимости должника.

ПОДРОБНЕЕ

Тема 7

Процессуальные особенности рассмотрения дел о субсидиарной ответственности

Освобождается ли наследник, унаследовавший долг по субсидиарной ответственности, от этого долга в результате своего банкротства?
Размер субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ перед новым кредитором: в полном размере или за вычетом суммы, полученной новым кредитором из конкурсной массы?
Прямой иск нового кредитора к КДЛ в рамках субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ЗоБ
Может ли один КДЛ подать заявление о привлечении других КДЛ к субсидиарной ответственности?
Возможно ли освобождение от субсидиарной ответственности, если кредитор знал об объективном банкротстве, но систематически предоставлял должнику отсрочку по возврату займа?
Разделение процесса привлечения к субсидиарной ответственности на 2 этапа. Уменьшение размере субсидиарной ответственности на 2 этапе.
Лица, обладающие правом на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности.
С какого момента допускается привлечение к субсидиарной ответственности?
Исчисление исковой давности по требованию о привлечении к субсидиарной ответственности: по какому лицу начинать исчислять?
Когда наступает объективное банкротство: в момент возникновения долга или в момент присуждения.
Существует ли специфика привлечения к субсидиарной ответственности КДЛ, связанных с управляющими организациями?
Права КДЛ в деле о банкротстве.
Разделение процесса привлечения к субсидиарной ответственности на 2 этапа.
Лица, обладающие правом на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности.
Независимость конкурсного управляющего при решении вопроса о подаче заявления о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности.
Представление ФНС России интересов налоговых органов субъектов и органом местного самоуправления в делах о банкротстве.
Права КДЛ в деле о банкротстве.
Имеет ли право второй супруг обжаловать привлечение первого супруга к субсидиарной ответственности?
Права КДЛ в деле о банкротстве.
Приостановление дела о банкротстве гражданина из-за того, что ещё не был решён вопрос о привлечении этого гражданина к субсидиарной ответственности.
Обеспечительные меры по требованиям о привлечении к субсидиарной ответственности.
Может ли КДЛ взыскивать убытки с конкурсного управляющего, не обеспечившего сохранность имущества из конкурсной массы?
Привлечение к субсидиарной ответственности при исключении ООО из ЕГРЮЛ (п. 3.1 ст. 3 Закона об ООО).
Определение даты объективного банкротства через дату признания сделок должника недействительными.
Распоряжение правом требования о субсидиарной ответственности к КДЛ.

ПОДРОБНЕЕ

Тема 8

Понятие субсидиарной ответственности при банкротстве

Действие во времени правил о субсидиарной ответственности, включая презумпции.
Субсидиарная ответственность и ответственность за налоговое преступление: соотношение.
Субсидиарная ответственность после ликвидации в административном порядке.
Контролирующее лицо как специальный субъект ответственности.
Субсидиарная ответственность сопричинителей – не-контролирующих лиц.
Установление фактического контролирующего лица.
Члены Совета директоров как контролирующие лица.
Повторные заявления о привлечении к субсидиарной ответственности: когда возможно, а когда нет.

ПОДРОБНЕЕ

Тема 9

Субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов

Анализ различных схем вывода активов.
Субсидиарная ответственность за доведение до банкротства. Обоснование неприемлемости широкого понимания субсидиарной ответственности в случае, когда КДЛ выводит часть активов у лица, уже фактически являющегося банкротом.
Субсидиарная ответственность за непередачу документов; определение даты, с которой наступает ответственность.
Цепочка директоров – выяснение вопросов передачи документации по каждому директору.
Случаи, когда допустим иск о субсидиарной ответственности вне рамок дела о банкротстве.

ПОДРОБНЕЕ

Тема 10

Обязательная проверка даты объективного банкротства.
Проблема льготного месячного срока для директора.
Момент принятия обязательства и срок исполнения по нему – важность разграничения для целей субсидиарной ответственности за неподачу заявления.
Обязанности участников ЮЛ – насколько реально попасть под субсидиарную ответственность?
Субсидиарная ответственность вместо корпоративного спора.

ПОДРОБНЕЕ

Тема 11

Процессуальные особенности рассмотрения дел о субсидиарной ответственности

Разделение процесса взыскания на две составные части.
Лица, управомоченные на подачу заявлений.
Права КДЛ в деле о банкротстве: обжалование действий АУ, возражения против установления требований конкурсных кредиторов и т.п.
Обеспечительные меры по искам о субсидиарной ответственности.
Распоряжение правом требования к субсидиарному должнику: возможность изменения кредитором своего выбора и правовые последствия этого шага.